Kan skattemyndigheter identifisere Cryptocurrency Owners?
Oppdatert 19. februar 2024
Gevinster fra transaksjoner i kryptokurver som Bitcoin blir stadig mer skattepliktige i land over hele verden. Derfor er skattebetalere forpliktet til å inkludere krypteringstransaksjoner i deres årlige selvangivelse. Manglende overholdelse kan føre til alvorlige straffer. Dette hevder spørsmålet om at skattemyndighetene er i stand til å identifisere kryptocurrency eiere tilstrekkelig for å samle forpliktelsene.
Anonymitetsproblemet
Hovedproblemet knyttet til beskatning av kryptokurver er sporbarhet: virtuelle penger blir ofte oppnådd, brukt og handlet på internett med full anonymitet. Videre gir ytterligere teknikker for anonymisering, for eksempel private nettverk for virtuell handel og blandetjenester, beskyttelse av personlige detaljer som gjør transaksjoner praktisk talt uoppdagelige.
Søket etter løsninger
Noen land tar tiltak for å identifisere kryptokurrency eiere i et forsøk på å løse problemet med anonymitet. Følgende tekst drøfter handlingene i Kina, hvor de fleste transaksjoner i Bitcoins inngås (95 prosent av global handel for 2017).
Med sikte på å bekjempe ulovlige transaksjoner i Bitcoins har Kinas regering nylig vedtatt forskrifter som krever at lokale utvekslere og handelsmenn følger den nasjonale sentralbanks nye politikk med obligatorisk verifisering av personlige kontoopplysninger. Dermed er Bitcoin-brukere offisielt pålagt å gi spesiell informasjon om deres transaksjoner, inkludert innloggingsdetaljer, kontoinformasjon, beskrivelse av finansieringskilder og transaksjonshistorie. Disse forskriftene tillater kinesiske myndigheter å samle inn flere detaljer om folk som utveksler kryptokurver, inkludert Bitcoin, for å bestemme deres kilder til kapital og å redusere risikoen for illegitime handlinger med virtuelle penger.
Overvåkning av internettrafikk
Noen land har ikke omfattende strategier og retningslinjer som har til hensikt å gjøre Bitcoin-handlende respektert de relevante skatteforpliktelsene og å stoppe hvitvasking av penger med virtuelle valutaer. De lokale myndighetene er derfor avhengige av at de frivillig rapporterer inntekten fra Bitcoin-transaksjonene ved å inkludere det i deres årlige avkastning. Slik er det tilfellet med skattebetalere i USA, som er forpliktet til å føre oversikt over kryptokurstransaksjoner og rapportere generert inntekt. Til nå er rapporteringsnivået forholdsvis lavt. For eksempel rapporterte bare 802 personer i USA sine inntekter fra kryptokurstransaksjoner i deres årlige selvangivelse for 2015.
Når forventningen om frivillig rapportering ikke er oppfylt, kan statlige organisasjoner ty til å fange opp Internett-trafikk for å identifisere Bitcoin-brukere som er involvert i krypteringstransaksjoner. Denne metoden fungerer spesielt når brukere:
1) omtale personlige personlige opplysninger som navn / Bitcoin-adresse;
2) Bytte Bitcoins for andre valutaer. Valutaveksling krever ofte verifisering av identitet, for eksempel kopier av personlige identifikasjonsdokumenter og kontoutskrifter. Derfor kan disse transaksjonene brukes til å spore Bitcoin trafikk i begge retninger: utgående og innkommende;
3) bruk Bitcoins for betaling. Kjøpet av tjenester og varer på nettet krever oftest kontaktinformasjon, f.eks. Adresse for levering (når leveransen ikke er digital). Derfor kan skattemenn identifisere mottakerne av disse varene; og
4) bruk Bitcoin lommebøker uten muligheter for maskering av IP-adressen.
konklusjonen
Som beskrevet ovenfor reiser anonym bruk av virtuelle penger mange problemer knyttet til skatteinnsamling. Flere land tar gradvis vedtak for å løse saken. I 2017, etter at Kinas regjering har håndhevet spesifikke forskrifter, utarbeidet EUs parlament og råd et forslag med sikte på å identifisere kryptocurrency-eiere. Dokumentet sier at de ansvarlige myndighetene må overvåke virtuelle valutaer siden anonymitet er et hinder, ikke et ressurs for Fellesskapet.
Les her i tilfelle du er interessert i å starte en cryptocurrency virksomhet i Nederland.
